הפקדות סוף שנה לעצמאיים שנת 2017

1. הפקדה לקצבה

החל משנת 2017 חלה עלייך חובת הפקדה לקופת גמל לקצבה. ניתן להפקיד לקופת גמל או קרן פנסיה מקיפה. בקופת גמל  זהו חיסכון נטו ללא תשלום בגין מרכיבי ביטוח כגון: ביטוח למקרה אבדן כושר עבודה ו/או ביטוח שארים בקרן פנסיה ההפקדה הינה גם לחיסכון, גם לביטוח אבדן כושר עבודה וגם לביטוח שארים ( על פי מסלולי ביטוח רצויים)

כמה להפקיד?

ניתן להפקיד את המינימום עפ"י חוק וניתן לנצל את מלוא ההטבות. חשוב לזכור כי ככול שתפקידו יותר  החיסכון לגיל פרישה יגדל.

א. הפקדה מינימלית עפ"י חוק:

מהשקל הראשון של ההכנסה החייבת ועד מחצית השכר הממוצע במשק ( 4,772 ₪ ) – הפקדה שנתית של 4.45%

וממחצית השכר הממוצע (4,772 ₪ ) ועד השכר הממוצע ( 9,543 ₪ ) –הפקדה שנתית של 12.55%

ב. הפקדה מקסימלית לעניין הטבות המס הינה 16.5% אם  לא נרכש ביטוח אכ"ע  מועדף שבגינו בקשנו הטבת מס . ו- 16% אם רכשנו ביטוח אכ"ע כאמור בנפרד .

איזה הטבות אקבל?

1. זיכוי מס –5%-5.5% מההכנסה יוכרו כזיכוי (הפחתת מס)

2.ניכוי מס-11% מההכנסה יותרו בניכוי(הפחתת ההכנסה החייבת במס)

2. רכישת ביטוח אבדן כושר עבודה

כדי שההפקדה לביטוח אבדן כושר עבודה תוכר בניכוי (הפחתת הכנסה החייבת במס בגובה ההפקדה) . הביטוח צריך להיות "ביטוח מועדף", היינו שתקופת הביטוח למבוטח תיהיה עד לגיל 60 לפחות ואם יקרה מקרה הביטוח בטרם ימלאו למבוטח 60 שנים, ישתלמו הכספים על פי הביטוח ממועד קרות מקרה הביטוח ועד תום תקופת אבדן כושר עבודתו או עד שימלאו למבוטח 60 שנים לפחות.

כמה יוכר לי לצרכי מס?

הנמוך מבין:

א . 3.5%  מההכנסה החייבת

ב.  3.5% מ 23,858 ₪ (2.5 מהשכר הממוצע במשק) שהם 835 ₪

!!!   שימו לב כי בהפקדה לקרן פנסיה ,קיים כבר ביטוח אבדן כושר עבודה ולכן יש לבחון עם יועץ פנסיוני-כדאיות רכישה של ביטוח מסוג זה.

3. הפקדה לקרן השתלמות

ניתן להפקידעד4.5% מההכנסההשנתית החייבת ולא יותר מהכנסה של 260,000 ₪ כלומר הפקדה של עד 11,700₪.

כמה יוכר לי לצרכי מס?

הפקדה זו תותר בניכוי( הפחתת ההכנסה החייבת במס) עד לתקרה של 11,700 ₪ כאמור.

!!!   גם אם אינך מגיע לרמות הכנסה אלו –כדאי להפקיד עד תיקרה של 18,240 ₪וזאת כדי להנות מהפטור ממס רווחי הון במועד המשיכה (בתום 6 שנים).

4. הפקדה לקופות גמל להשקעה

שימו לב , תקרת ההפקדה בגין שנת 2017 הינה 70,000 ₪ . כלומר, עד סוף השנה ניתן להפקיד לקופות אלה , המשמשות תחליף לחיסכון פרטי בבנק.

 על יתרונות המוצר תוכלו לקרוא במאמר שכתבתי  להלן הלינק

זקוקים  ליועץ פיננסי? עזרה והכוונה? צרו עימנו קשר ונשמח לעזור.