קרן כספית הינה סוג של קרן נאמנות המאפשרת להשקיע בניירות ערך ובפיקדונות בבנקים באמצעות השתתפות בתיק השקעות המנוהל במשותף, עבור המשקיעים ע"י חברה לניהול קרנות ("מנהל קרן"). קרן זו מחויבת להשקיע בהשקעות קצרות טווח ובמוצרים בעלי דירוג גבוה. בשל גודלה הקרן נהנית מעמלות קניה ומכירה זולות יותר ומריבית גבוהה יותר עבור פיקדונותיה בבנקים וזאת בהשוואה ללקוח הבודד.
1. הכסף נזיל ניתן למכור את הקרן או חלקים ממנה בכל יום בו מתנהל מסחר בבורסה .
2. ניתן לקנות בסכומים נמוכים ולהנות מריביות גבוהות יותר.בעוד שלקוח המפקיד סכום נמוך בפקמ יקבל ריביות זעומות.
3. שיעור המס הוא 20% על הרווח הריאלי זהו מס על הרווח מעבר לעליית המדד. לכן בתקופות בהן האינפלציה גבוהה שיעור המס קטן.
4. דחיית תשלום מס המס ישולם רק כשנמכור את הקרן בעוד שבפק"מ נשלם מס בכל תחנה או חידוש.
5. בחלק מהקרנות הכספיות לא גובים דמי ניהול ולכן הרווח למשקיע עולה .
6.קיזוז הפסדי הון ניתן לבצע קיזוז הפסדי הון מניירות ערך אחרים שיש בידכם ובכך לשלם פחות מס (לא אפשרי בפקמ)
א. באמצעות יועץ ההשקעות בסניף הבנק בו מתנהל חשבונך
ב. באמצעות רכישה מקוונת דרך אתר האינטרנט של הבנק בו מתנהל חשבונך.
חשוב לציין כי הקרן אינה מבטיחה תשואה אך מבחינת ביצועי העבר של מרבית הקרנות , זו היתה חלופה עדיפה על פני השקעה בפק"מ.
מומלץ לפני ביצוע פעולות השקעה פיננסיות להוועץ ביועץ השקעות מוסמך .