כשחושבים על פרישה לפנסיה- האם אתם יודעים בוודאות שכאשר תגיעו לגיל פרישה ,תקבלו קצבה שתספק את רמת החיים אליה הורגלתם?
אצל מרבית השכירים, השכר ברוטו מורכב משכר הבסיס ועוד תוספות שונות כגון: עמלות, שעות נוספות, בונוסים, תמריצים, מענקים וכד'. כך נוצר מצב שבפועל חלק ניכר מהשכר ברוטו אינו מבוטח לגיל פרישה –וכאשר נתחיל לקבל את קצבת הפנסיה שלנו , היא תהיה מאוד נמוכה ביחס לשכר שהורגלנו אליו.
המחוקק מאפשר לכל עובד להפקיד לקופת גמל לקצבה במעמד "עצמאי" ולהנות מהטבות מס
גובה ההפקדות משתנה בהתאם לסוג העמית ולגובה התקרות בכל שנה .
להלן שתי דוגמאות פשוטות ובהתייחס לתקרות של שנת 2013:
א. אם הנך עמית מוטב כאשר ההגדרה לעמית מוטב הינה :"יחיד שבשל הכנסתו שולמו בעדו בשנת המס כספים ( תגמולי עובד+מעביד+פיצויים )לקופת גמל לקצבה בשיעור מינימלי של 16% מהשכר הממוצע במשק (8,828 ₪ ) היינו 16,950 ₪ "
אם הנכם עונים להגדרה ושכרכם המבוטח אינו עולה על 34,400 ₪ לחודש אזי יש באפשרותכם להפקיד עד 11% מתקרת הכנסה שנתית של 103,200 ₪ ולקבל ניכוי ממס (הפחתה של סכום ההכנסה החייבת במס-הטבה בשיעור המס השולי) +הפקדה של 5% מתקרת ההכנסה השנתית של 103,200 ₪ ולקבל זיכוי מס (הפחתת מס ) בשיעור של 35%
דוגמא: שכר כולל ברוטו: 10,000 ₪
שכר מבוטח: 7,000 והפקדה חודשית של 20.33% , היינו 1,423.1 ₪ לחודש (17,077.2 ₪ לשנה > 16,950 ₪) .
השכר הלא מבוטח: 10,000-7,000=3,000 ש"ח
3,000*16% (11%+5% ) = 480 ₪ הפקדה חודשית או 5,760 ₪ הפקדה שנתית.
ב. אם הנך עמית שאינו מוטב
במקרה זה יש באפשרותך להפקיד עד 5% מההכנסה הלא מבוטחת ועד תקרת הכנסה חודשית של 8,600 ₪ ובתנאי שההכנסה המבוטחת נמוכה מ-34,400 ש"ח .
על סכום הפקדה זה ניתן לקבל ניכוי ממס (הפחתה של סכום ההכנסה החייבת במס-הטבה בשיעור המס השולי).
דוגמא: שכר כולל ברוטו :10,000 ₪
שכר מבוטח: 7,000 והפקדה חודשית של 15%, היינו 1,050 ₪ לחודש (12,600 ₪ לשנה <16,950 ₪) .
השכר הלא מבוטח: 10,000-7,000=3,000
3,000*5% = 150 ₪ הפקדה חודשית או 1,800 ₪ הפקדה שנתית.
>אם מרכיבי השכר הלא מבוטחים הם קבועים –ניתן לבקש ממדור השכר להעביר סכום הפקדה חודשי לקופת גמל לקצבה אותה תפתחו בעצמכם במעמד עצמאי .
>אם מרכיבי השכר הלא מבוטח אינם קבועים- ניתן לבצע הפקדה חד פעמית בחודש דצמבר בגין כל שנת המס.
>בסוף כל שנת מס יש לפנות לרשויות המס- לבצע תיאום מס על מנת לקבל את ההטבות הללו.
>רצוי לבחור קופת גמל לקצבה התואמת את העדפותיכם ובדמי ניהול נמוכים ככול האפשר.
>לא חייבים להפקיד את הסכומים המקסימליים ולא חייבים להפקיד כל שנה –אולם ככול שתפקידו יותר –תחסכו יותר.
יש לזכור כי כל ההפקדות הללו יינתנו למשיכה אך ורק בגיל פרישהלפנסיה ואך ורק כקצבה!
רוצים גם אתם למקסם את ההטבות והחסכונות שלכם לגיל הפרישה?
אני מזמינה אתכם ליצור עמי קשר וליהנות מייעוץ מקצועי אישי ואובייקטיבי המחויב לטובתכם האישית בלבד.
לחצו כאן להשארת פרטים