BR ייעוץ פנסיוני | השוואת ובדיקת פנסיה
צרו קשר
BR ייעוץ פנסיוני | השוואת ובדיקת פנסיה
חייגו אלינו עכשיו:
08-9966363
פנו אלינו בדוא”ל:
info@br-finance.co.il
רוצים שנחזור אליכם בהקדם?
השאירו פנייתכם כאן

הפקדה לקופת גמל במסגרת תיקון 190


מהו תיקון 190?


תיקון 190 הנו פקודת מס הכנסה שנכנסה לתוקף ב- 01/2012 . מטרת התיקון, הייתה  לתקן עיוותים  בתחום המיסוי ולהתמודד עם השינויים שחלו במציאות הפנסיונית  והשינויים שחלו בשנים האחרונות בחוק קופות הגמל .

מהי קצבה מוכרת?

חלק מקצבה המשולמת על ידי קופת גמל לקצבה שאינה קרן ותיקה, הנובע מתשלומים פטורים.

מטרת הקצבה המוכרת הינה שלא למסות קצבאות שמקורן בכספים שחויבו כבר במס בעת הפקדתם או שמקורם בכספים ששולמו על ידי היחיד והוא לא היה זכאי להטבות מס בעת הפקדתם.

לדוגמא:

1.כספים שמקורם בכספי פיצויים שהמס בגינם כבר שולם.

2.הפקדות של עמית "עצמאי" שלגביהן לא היה זכאי להטבות מס בעת ההפקדה (זיכוי וניכוי)

3.הפקדות מעביד לקופת גמל לקצבה על חשבון תגמולי מעביד ,החייבות במס בעת הפקדתן ובתוספת סכום ששילם העובד ,מעבר לשיעור ההפקדה המרבי שהוא מוכפל בשכר הממוצע במשק או בשכרו, כנמוך מבניהם.

4.כספים שהועמדו לרשותו של "מוטב" לאחר פטירת עמית בקופה לא משלמת והופקדו בחשבון חדש (קופה לא משלמת)

איך אני יכול לחסוך בקופת גמל?

חוסכים מבוגרים (סמוך לגיל 60) או חוסכים המייעדים כספים להורשה יכולים להפקיד את כספם הפנוי –הנמצא בבנק בין אם בחסכונות ובין אם בתיק ניירות ערך-בקופת גמל .

האם ניתן להפקיד כל סכום?

הסכום המרבי להפקדה בכלל קופות הגמל (לעניין הקצבה המוכרת )  תלוי בגיל העמית וכפוף לתקרות .בגיל 60 לדוגמא, התקרה הינה כ- 8 מיליון ₪. בגיל 70 התקרה תפחת לכ-7.6 מיליון ₪ והיא תפחת עם העלייה בגיל.

האם הכסף נזיל?

הכסף נזיל בכפוף לעמידה בתנאים הנ"ל :

העמית /חוסך הגיע לגיל 60
לעמית/לחוסך קיימת קצבה המשולמת בפועל ,אשר לא פחותה מסכום הקצבה המזערית (4,418 ₪ נכון לשנת 2016)
תשלום מס רווח הון של 15% מהרווח הנומינלי שנצבר ( *על סכום ראשוני של 33,408 ₪ יוטל מס בהתאם לאישור  מרשויות המס )
 

מה הם אפשרויות המשיכה? 

כסכום הוני חד פעמי או במס' משיכות בכפוף לתנאים שפורטו לעיל
כקצבה חודשית פטורה ממס .
 

מה הם היתרונות באמצעות השקעה בקופת גמל?

דחיית תשלום מס- על דיבידנד, תקבולי ריבית .התקבולים מושקעים  מחדש בהשקעות
מגוון מסלולי השקעה בהתאם לרמת הסיכון הרצויה שלכם או ניהול ההשקעות בקופת גמל באופן עצמאי ( IRAׂ )
חיסכון בעלויות ניהול –דמי ניהול נמוכים יותר (ככול שההפקדה גבוהה יותר –דמי הניהול יהיו נמוכים יותר) ,אין דמי משמרת (בניהול תיק ניירות ערך בבנק) ,עלויות קניה ומכירה נמוכות יותר.
מעבר בין מסלולי השקעה –ניתן לעבור בין המסלולים ללא תשלום מס במועד ההעברה.
גיוון בהשקעות –חשיפה להשקעות רבות יותר כגון :הלוואות/אגרות חוב לא סחירות, קרנות השקעה, קרנות גידור,נדל"ן וכד' .
הטבות מס בירושה (פירוט בהמשך)
 

הטבות מס בירושה

עמית בקופת גמל רשאי למנות מוטבים  על פי רצונו ויש באפשרותו לשנות את המוטבים בכל עת. אם לא מונו מוטבים הכסף יועבר לשארים על פי חוק.

במקרה מות העמית לפני גיל 75 – המוטבים יקבלו את הכסף בפטור ממס רווחי הון (בעוד שבבנק הכספים ימוסו כרגיל)
במקרה מות העמית אחרי גיל 75- המוטבים יקבלו את הכסף לאחר תשלום מס נומינלי של 15% בלבד ( לעומת תשלום מס של 15%-25%  בבנק ) .
במידה והמוטב יחליט להשאיר את הכספים על שמו עד לגיל 60 ולמשוך אותם כקצבה –הקצבה תהיה פטורה כולה ממס !!
 

להלן השוואה קצרה בין ניהול תיק ניירות ערך בבנק לניהול באמצעות קופת גמל.

הנחות: שווי תיק תחילת שנה -1 מיליון ₪ (מניות ואגרות חוב צמודות)  . אינפלציה שנתית של כ-1.5%, רווח שנתי של 5% נומינלי.

 

  תיק ניירות ערך קופת גמל
שווי תיק תחילת שנה 1,000,000 1,000,000
שווי תיק סוף שנה 1,050,000 1,050,000
תשלום מס במשיכה של כל הכספים בסוף השנה 12,313 7500
שווי נטו 1,037,687 1,042,500

 מהטבלה הנ"ל ניתן לראות כי הפער בין תיק ני"ע לקופת הגמל  הנו 4,813 ₪ לטובת קופת הגמל.

 

לסיכום, הפקדה של כספים פרטיים הינה אופציה אטרקטיבית לחוסכים אשר טומנת בחובה יתרונות רבים ומן הראוי לשקול אותה בכובד ראש. אם ברצונכם, לבחון את המעבר והנכם מתלבטים בין קופות הגמל השונות –אנו ,כיועצים פנסיוניים , נשמח לעמוד לשירותכם ולעזור לכם בבחירת החלופה המתאימה.

הנכם מוזמנים ליצור עמנו קשר.

* ללא אישור יוטל על סכום זה מס שולי מקסימלי
 

לקוחות ממליצים

לא קורה הרבה שפוגשים מישהו מקצועי, אכפתי וגם נעים מאד לעבוד איתו. בלה היא כזאת בלי הגזמה. החכימה אותנו בכל התחומים ועמדה לרשותנו להסביר ולכוון בכל אורך הדרך. אנו ממליצים עליה מאד.

שמואל וקרן וייסברג

בלה הפכה כל אבן כדי למקסם את ההכנסה הפנסיונית העתידית שלי

ופעלה מול חברת הביטוח כדי לוודא את שאקבל את מה

שמגיע לי על פי חוק.

בזכותה אני ישן טוב יותר בלילה.

תודה לך ולצוות על ההשקעה בטיפול בתיק שלי.

 

וויליאם ממו

כמו רוב אזרחי מדינת ישראל, גם אני לא מבינה דבר וחצי דבר בתחומי הפנסיה, קרנות השתלמות, וביטוחים. נאלצתי להתמודד ולבדוק למה אני זכאית, מה יש לי, מה אין לי ומה עלי לעשות אם בכלל. הגעתי מבולבלת וטרודה. לאחר כמה ימים קיבלתי דוח ממצה וברור המפרט את מצבי בשפה "עממית" כך שכל כתבי הסתרים נראים ברורים יותר.

לי באופן אישי הייעוץ עזר מאוד, ואני שמחה שבחרתי בבלה לעזור לי.

 

א.ס

השירות של בלה היה מקצועי, מקיף ויעיל. ניתנו לי הצעות לניהול הקרנות ועזרה במעבר בין הביטוחים ביעילות. כמו כן היה יחס טוב וזמין לכל בקשה שלי. תודה רבה על העזרה. מקווה להמשך יעוץ במידה ואצטרך שוב.

טובה אופיין